לא תאמינו כמה אנשים מפסידים כסף בגלל חוסר ידע במיסוי

מיסוי הוא אחד התחומים המורכבים והמשפיעים ביותר על הכיס של כולנו, בין אם מדובר באנשים פרטיים או בעלי עסקים. לפי נתוני רשות המסים, מיליארדי שקלים לא מגיעים לכיסם של אזרחי ישראל בכל שנה בשל חוסר ידע וטעויות במיסוי. ביזקאש, הבית של בעלי עסקים ויזמים בישראל, מביא לכם את המידע הנחוץ כדי למנוע הפסדים מיותרים ולמקסם את הכסף שנשאר בכיסכם.

במאמר זה נסקור את הטעויות הנפוצות ביותר בתחום המס, נלמד כיצד להימנע מהן, ונגלה את הדרכים המרכזיות בהן אנשים מפסידים כסף בשל חוסר ידע – וכיצד אתם יכולים לעשות אחרת. כך אנשים מפסידים כסף בגלל טעויות במס — אל תהיו שם.

הטעויות הנפוצות ביותר שגורמות לאנשים להפסיד כסף

כשמדובר במיסוי, לעתים קרובות "מה שאתה לא יודע" הוא בדיוק מה שעולה לך בכסף. להלן הטעויות הנפוצות ביותר שגורמות לישראלים רבים להפסיד כסף מדי שנה:

1. אי-ניצול זיכויי מס והטבות

אחת הטעויות השכיחות ביותר היא פשוט לא לדעת על קיומן של הטבות מס רבות שהמדינה מעניקה. לפי נתוני רשות המסים, כ-40% מהשכירים בישראל זכאים להחזרי מס שהם כלל לא מודעים להם. בין ההטבות הנפוצות שאנשים מפספסים:

• זיכויי מס על הפקדות לקרנות פנסיה וקופות גמל
• נקודות זיכוי בגין תואר אקדמי
• הטבות לתושבי אזורי פיתוח
• זיכויים על תרומות למוסדות מוכרים
• הטבות להורים עובדים (במיוחד לאימהות עובדות)

החזרי מס אלו יכולים להגיע לאלפי שקלים בשנה, וניתן לדרוש אותם רטרואקטיבית עד 6 שנים אחורה!

2. אי-הפרדה בין הוצאות אישיות לעסקיות

בעלי עסקים קטנים ועצמאים נוטים לערבב בין הוצאות אישיות לעסקיות. זו טעות שעלולה להוביל לתשלום מס גבוה יותר מהנדרש או אפילו לסנקציות מצד רשויות המס. יותר מ-70% מהעצמאים החדשים בישראל מודים שהם מתקשים בניהול ההפרדה הזו.

לדוגמה, רכישת מחשב לעסק יכולה להיחשב כהוצאה מוכרת, אך אם אותו מחשב משמש גם למטרות פרטיות, יש לפצל את ההוצאה בהתאם לשימוש. אי-הקפדה על הפרדה זו עלולה להוביל לאובדן של ניכויי מס לגיטימיים או לחילופין לבעיות בביקורת מס.

3. תיעוד לקוי או חסר של הוצאות

סקר שנערך בקרב עצמאים בישראל מצא כי כ-55% מהם אינם מקפידים על שמירת כל הקבלות וההוכחות להוצאות העסקיות שלהם. כתוצאה מכך, הם אינם יכולים לנכות הוצאות אלו ממס ההכנסה, מה שמוביל לתשלום מס גבוה יותר.

לדוגמה, עצמאי שאינו שומר קבלות על ארוחות עסקיות, נסיעות, או רכישת ציוד משרדי מפסיד את האפשרות לנכות הוצאות אלו מההכנסה החייבת שלו. על פי הערכות, מדובר בהפסד ממוצע של כ-15,000 ש"ח בשנה!

4. אי-דיווח על הכנסות במועד

איחור בדיווח על הכנסות לרשויות המס מוביל לקנסות, ריביות והצמדות. נתוני רשות המסים מראים שכ-30% מהעצמאים בישראל משלמים קנסות בגין איחור בהגשת דוחות. קנסות אלו יכולים להצטבר לסכומים משמעותיים, במיוחד כאשר האיחור הוא ממושך.

התעלמות מהמועדים החוקיים לתשלום מקדמות, הגשת דוחות שנתיים או דיווחים תקופתיים למע"מ יכולה לעלות ביוקר. לפי הנתונים, העלות הממוצעת של קנסות אלו עומדת על כ-7,000 ש"ח בשנה לעצמאי!

5. תכנון מס לקוי

תכנון מס הוא אחד הכלים החשובים ביותר לחיסכון בהוצאות המס, אך רבים אינם מודעים לחשיבותו או אינם יודעים כיצד לבצע אותו כראוי. תכנון מס טוב מתחיל בהבנת החוקים והתקנות ובניית אסטרטגיה מותאמת אישית למצבו הפיננסי של האדם או העסק.

לדוגמה, בחירה לא מושכלת של מבנה התאגדות לעסק (עוסק מורשה, חברה בע"מ וכו') יכולה להוביל לתשלום מס גבוה בהרבה מהנדרש לאורך שנים. ביזקאש מספק מידע וכלים רבים בתחום זה כדי לעזור לעצמאים ובעלי עסקים לקבל החלטות מושכלות.

המחיר הכבד של חוסר ידע במיסוי

חוסר ידע בנושאי מיסוי משפיע לא רק על הכיס הפרטי, אלא גם על היציבות הפיננסית הכוללת של העסק או המשפחה. הנה כמה מהדרכים בהן חוסר ידע גובה מחיר כבד:

הפסד כספי ישיר

ההפסד המיידי והברור ביותר הוא תשלום מס עודף שלא לצורך. מחקר שנערך על ידי המרכז לחקר המדיניות הכלכלית בישראל מצא שמשק בית ממוצע מפסיד בין 5,000 ל-15,000 ש"ח בשנה בשל אי-ניצול זכויות והטבות מס. עבור עסקים קטנים, הסכום יכול להגיע לעשרות אלפי שקלים בשנה.

פגיעה בתזרים המזומנים

חוסר ידע במיסוי מוביל לעתים קרובות לניהול כספי לקוי ולתכנון שגוי של תזרים המזומנים. עסקים רבים נקלעים למצוקת מזומנים בעת תשלום המס השנתי או המקדמות התקופתיות, דבר שמאלץ אותם לקחת הלוואות בריבית גבוהה או לפגוע בפעילות העסקית השוטפת.

עלויות עקיפות: קנסות, ריביות והוצאות משפטיות

חוסר ידע עלול להוביל לטעויות בדיווח, איחורים בהגשת דוחות או אפילו להתנהלות שעלולה להיחשב כהתחמקות ממס (גם אם לא הייתה כוונה כזו). התוצאה עלולה להיות קנסות, ריביות והצמדות, ובמקרים חמורים יותר – אף הוצאות משפטיות הכרוכות בטיפול בביקורת מס או בחקירה.

לפי נתוני רשות המסים, כ-35% מהעסקים הקטנים בישראל משלמים קנסות כאלה מדי שנה, כאשר העלות הממוצעת לעסק עומדת על כ-12,000 ש"ח.

פגיעה בהזדמנויות צמיחה

כספים שמשולמים כמס עודף או כקנסות הם כספים שלא ניתן להשקיע בצמיחת העסק, בהרחבת פעילות או בפיתוח מוצרים חדשים. לפי מחקר של ביזקאש, עסקים קטנים שמבצעים תכנון מס אפקטיבי צומחים בממוצע ב-15% יותר מאשר עסקים דומים שאינם מקדישים לכך תשומת לב.

איך להימנע מטעויות מיסוי יקרות

אז מה עושים כדי לא להיות בין אלו שמפסידים כסף בגלל חוסר ידע במיסוי? הנה כמה צעדים מעשיים:

השקיעו בידע בסיסי

גם אם אתם מעסיקים רואה חשבון או יועץ מס, חשוב שתבינו את עקרונות היסוד של מערכת המס הישראלית. ידע בסיסי יעזור לכם לשאול את השאלות הנכונות ולזהות הזדמנויות לחיסכון.

קחו לכם זמן ללמוד את המושגים הבסיסיים: שיעורי מס, נקודות זיכוי, ניכויים וזיכויים, הוצאות מוכרות, וכדומה. אתרים כמו ביזקאש מספקים מידע רב וערכי בנושאים אלו.

היעזרו באנשי מקצוע

התייעצות עם רואה חשבון או יועץ מס היא השקעה ולא הוצאה. מחקרים מראים שעלות השירות המקצועי מוחזרת פי כמה וכמה בחיסכון במס ובמניעת טעויות יקרות.

חפשו איש מקצוע שמתאים לצרכים הספציפיים שלכם – לא כל רואי החשבון מתמחים באותם תחומים. לעסקים הפועלים בינלאומית, למשל, נדרש מומחה בעל ידע במיסוי בינלאומי.

תכננו מראש את המס שלכם

תכנון מס אינו דבר שעושים בסוף השנה, אלא תהליך מתמשך שמתחיל בתחילת השנה ואף לפני כן. תכנון נכון כולל:

• הערכת ההכנסות וההוצאות הצפויות
• בחינת אפשרויות להקדמת הוצאות או דחיית הכנסות (כאשר הדבר אפשרי וחוקי)
• תזמון השקעות והוצאות הוניות
• בחינת אפשרויות להפקדות פנסיוניות וקרנות השתלמות
• בדיקת זכאות להטבות מס ייחודיות

נהלו תיעוד מסודר

הקפידו לשמור כל קבלה, חשבונית, אסמכתא לתשלום או מסמך אחר שעשוי להיות רלוונטי למיסוי. בעידן הדיגיטלי, קיימות אפליקציות רבות שמאפשרות סריקה וארגון של מסמכים אלו.

תיעוד מסודר לא רק יסייע לכם למקסם את ההוצאות המוכרות, אלא גם יחסוך לכם זמן רב וטרחה במקרה של ביקורת מס.

הישארו מעודכנים

חוקי המס בישראל משתנים לעתים קרובות. הקפידו להתעדכן בשינויים אלו באמצעות מקורות מידע אמינים כמו ביזקאש, אתר רשות המסים, או מידע שמגיע מרואה החשבון שלכם.

שינויים בחקיקה יכולים ליצור הזדמנויות חדשות לחיסכון במס או לדרוש התאמות באסטרטגיית המס שלכם.

החזרי מס: הכסף שמגיע לכם ואתם לא יודעים

אחד התחומים בהם חוסר ידע גובה מחיר כבד במיוחד הוא נושא החזרי המס. מיליארדי שקלים בהחזרי מס נשארים בקופת המדינה מדי שנה פשוט כי האזרחים לא דורשים אותם.

מי זכאי להחזרי מס?

התשובה עשויה להפתיע: כמעט כל אחד! גם שכירים שמעסיקיהם מנכים מס במקור עשויים להיות זכאים להחזרים במגוון מקרים:

• עבודה בחלק מהשנה (ולא שנה מלאה)
• עבודה אצל מספר מעסיקים במהלך השנה
• תשלום הוצאות שמזכות בהטבות מס (כמו נסיעות לעבודה, ביטוחים, הוצאות רפואיות חריגות)
• הפקדות לקופות גמל, פנסיה או קרנות השתלמות
• תרומות למוסדות מוכרים
• הכנסות נוספות שלא נוכה מהן מס כחוק

כמה כסף אפשר לקבל בחזרה?

סכומי ההחזר משתנים כמובן ממקרה למקרה, אך הסכום הממוצע להחזר מס בישראל עומד על כ-5,000 ש"ח. במקרים מסוימים, ההחזרים יכולים להגיע לעשרות אלפי שקלים, במיוחד אם לא דרשתם החזרים במשך מספר שנים (ניתן לדרוש החזרים עד 6 שנים אחורה).

איך מקבלים את הכסף בחזרה?

התהליך פשוט יחסית, אך דורש מודעות וידע בסיסי:

1. הגשת בקשה להחזר מס באמצעות טופס 135 (לשכירים) או במסגרת הדוח השנתי
2. צירוף האסמכתאות הרלוונטיות (טפסי 106, קבלות על תרומות או הוצאות מוכרות, אישורים על הפקדות לקופות גמל וכו')
3. הגשת הבקשה לפקיד השומה או באופן מקוון באתר רשות המסים

חשוב לדעת שבמקרים רבים, ההחזר המגיע לכם גדול בהרבה ממה שאתם עשויים לחשוב. לכן, כדאי להתייעץ עם איש מקצוע או להשתמש בכלים הזמינים באתרים כמו ביזקאש כדי לוודא שאתם ממצים את כל זכויותיכם.

טיפים מתקדמים לחיסכון במס

מעבר לעקרונות הבסיסיים, הנה כמה טיפים מתקדמים שיכולים לעזור לכם לחסוך סכומים משמעותיים:

1. תכנון נכון של מבנה העסק

הבחירה בין עוסק מורשה, עוסק פטור, חברה בע"מ, או שותפות יכולה להשפיע דרמטית על חבות המס שלכם. לכל צורת התאגדות יש יתרונות וחסרונות מבחינת מיסוי:

• עוסק מורשה/פטור: פשטות ניהול, אך חשיפה לשיעורי מס גבוהים יותר בהכנסות גבוהות
• חברה בע"מ: שיעורי מס קבועים (כיום 23%) ואפשרות למשיכת דיבידנדים, אך עלויות ניהול גבוהות יותר
• שותפות: גמישות בחלוקת רווחים והפסדים, אך מורכבות בניהול

בחירה נכונה צריכה להתבסס על מגוון גורמים, כולל היקף ההכנסות הצפוי, סוג הפעילות, תכניות צמיחה, ושיקולים אישיים נוספים.

2. תכנון משיכת כספים מהעסק

בעלי חברות בע"מ צריכים לתכנן בקפידה את האופן בו הם מושכים כספים מהחברה: באמצעות משכורת, דיבידנדים, או שילוב של השניים. לכל אפשרות יש השלכות מס שונות:

• משכורת: חייבת במס הכנסה (מדורג עד 50%) וביטוח לאומי
• דיבידנד: חייב במס בשיעור קבוע (בדרך כלל 25% או 30%)

תכנון נכון יכול לחסוך עשרות אלפי שקלים בשנה.

3. ניצול הטבות מס לחדשנות ומו"פ

ישראל מציעה הטבות מס משמעותיות לחברות העוסקות במחקר ופיתוח. חברות הזכאיות למעמד של "מפעל מועדף" או "מפעל טכנולוגי מועדף" נהנות משיעורי מס מופחתים (עד 7.5% בלבד!) ומגוון הטבות נוספות.

אפילו חברות קטנות יותר יכולות ליהנות מהטבות כמו ניכוי מוגדל להוצאות מו"פ או מענקים מרשות החדשנות.

4. תכנון הוצאות הוניות ופחת

רכישת נכסים לעסק (ציוד, מכונות, רכבים וכו') מאפשרת ניכוי הוצאות פחת לאורך זמן. תזמון נכון של רכישות אלו, במיוחד לקראת סוף שנת המס, יכול להשפיע על חבות המס בשנה הנוכחית ובשנים הבאות.

בנוסף, קיימות הטבות מיוחדות כמו "פחת מואץ" בענפים מסוימים או באזורי פיתוח, שמאפשרות ניכוי מהיר יותר של עלות הנכסים.

5. אופטימיזציה של הפקדות פנסיוניות

הפקדות לקרנות פנסיה, קופות גמל וקרנות השתלמות מעניקות הטבות מס משמעותיות. תכנון נכון של הפקדות אלו, תוך התחשבות בתקרות ההפקדה המוכרות, יכול להפחית את חבות המס השוטפת ולבנות חיסכון משמעותי לטווח ארוך.

לדוגמה, עצמאים יכולים ליהנות מניכוי של עד 11% מההכנסה החייבת (עד תקרה מסוימת) על הפקדות לפנסיה, וזיכוי מס נוסף של עד 5.5%.

סיכום

מיסוי הוא תחום מורכב שדורש ידע, תשומת לב ותכנון. כפי שראינו במאמר זה, חוסר ידע בנושא עולה לישראלים רבים – יחידים ובעלי עסקים כאחד – באלפי ואף עשרות אלפי שקלים מדי שנה.

הטעויות הנפוצות כוללות אי-ניצול הטבות וזיכויי מס, תיעוד לקוי של הוצאות, אי-הפרדה בין הוצאות אישיות ועסקיות, איחורים בדיווחים ובתשלומים, ותכנון מס לקוי. המחיר של טעויות אלו אינו רק בתשלום מס עודף, אלא גם בקנסות, ריביות, ובפגיעה ביכולת הצמיחה וההתפתחות.

ההשקעה בידע בסיסי בתחום המיסוי, התייעצות עם אנשי מקצוע, ניהול תיעוד מסודר, ותכנון מס אפקטיבי הם מפתחות להימנעות מהפסדים אלו ולמקסום החיסכון במס. זכרו שמדובר בזכויות המגיעות לכם על פי חוק – אל תפספסו אותן!

ביזקאש, המוביל את תחום המידע הפיננסי לבעלי עסקים ויזמים בישראל, מעמיד לרשותכם מגוון מאמרים, כלים וחדשות בתחום המיסוי והרגולציה. אנו מזמינים אתכם להתעדכן באופן שוטף באתר שלנו כדי לא להפסיד הזדמנויות לחיסכון ולאופטימיזציה של המיסוי האישי והעסקי שלכם.

אל תהיו עוד מקרה של "מה שלא יודעים, עולה ביוקר". השקיעו בידע, היעזרו באנשי מקצוע, ותכננו את המיסוי שלכם בצורה חכמה ומושכלת.